Как открыть оффшорный счет физическому и юридическому лицу оффшорная зона

Сегодня предлагаем обсудить важные аспекты на тему: "Как открыть оффшорный счет физическому и юридическому лицу оффшорная зона" с профессиональной точки зрения и понятным языком. Если в процессе прочтения возникнут вопросы, то дочитайте до конца, а если не найдете ответа, то всегда можно обратиться к нашему дежурному юристу.

Зачем нужен офшорный счет и как его открыть?

Одной из самых актуальных задач для компаний и частных лиц с высоким уровнем дохода является сохранение своего капитала. Кризисы и проблемы в банковской сфере родной страны, обесценивание валюты, риски утраты активов из-за юридического и криминального преследования — все это заставляет задумываться о выводе части денежных средств туда, где они будут в полной безопасности — в офшоры.

Мы рассмотрим особенности открытия офшорного счета в банках, перечислим причины востребованности этой услуги, а также порассуждаем на тему законности перевода денежных средств на офшорные счета.

Что значит понятие «офшорный счет» и кому он нужен

Строго говоря, к офшорным можно отнести любой банковский счет, открытый вне страны налогового резидентства. Однако на практике просто вывести деньги в зарубежный банк не получится: лишь некоторые государства относятся лояльно к внесению средств нерезидентами. Именно такие страны (или их отдельные регионы с более лояльным законодательством) называют офшорными зонами. Для привлечения иностранного капитала в них снижена или обнулена налоговая ставка для офшорных компаний и банковских вкладов, минимизирован контроль со стороны проверяющих органов, упрощена процедура оформления документов. Помимо этого, одним из основных преимуществ офшоров считается высочайший уровень конфиденциальности.

Словом, офшорный счет служит для накопления и сбережения денежных средств, а также для проведения любых банковских операций без риска утраты капитала, проверок налоговыми или иными органами, распространения сведений о финансовом положении клиента. Именно этим объясняется популярность офшоров среди самых влиятельных и обеспеченных частных лиц, а также среди компаний международного уровня.

Сегодня самые популярные банки для размещения средств иностранцами расположены в следующих классических офшорах:

  • на Британских Виргинских островах (это FirstCaribbean International Bank, Scotiabank, VP Bank (BVI) Limited и другие);
  • на Кипре (например, Bank of Cyprus, Piraeus Bank, Hellenic Bank и прочие);
  • в Панаме (Multibank, Balboa Bank & Trust);
  • в Лихтенштейне (Valartis Bank (Liechtenstein) AG);
  • на островных государствах (Маврикии, Сейшелах и так далее) и в ряде других стран.

От выбранного банка зависит многое: сроки оформления, стоимость услуги, список требуемых документов, возможность пользоваться средствами в иных странах, сумма неснижаемого остатка.

Вопреки стереотипам, ни регистрация офшорных компаний, ни открытие счетов в зарубежных банках само по себе не является незаконной процедурой и не ведет к правовой ответственности. Разумеется, если целью при этом не является ведение криминального бизнеса или легализация средств, добытых преступным путем, а также если не совершаются иные предусмотренные международным и локальным законодательством нарушения. Однако, прежде чем приступать к открытию счета, рекомендуем изучить юридические нормы и ограничения, которые государство вводит для борьбы с уклонением от уплаты налогов с помощью офшоров.

Как открыть офшорный счет на физическое лицо

Для частных лиц открытие счета в офшорном банке является в первую очередь защитой: от нестабильной экономической ситуации или краха банковской системы в родной стране, от ареста активов, непредвиденных ситуаций в виде утраты денежных средств за границей, от разглашения данных о материальном состоянии гражданина и так далее. Самые распространенные причины открытия офшорного счета физическими лицами:

  • Можно хранить средства в надежном банке.
  • Доступно осуществление вкладов в более стабильной валюте, нежели привычные в нашей стране рубли, доллары или евро.
  • Постоянный доступ к деньгам возможен из любой точки мира.
  • Проверяющие организации обеспечивают минимальный контроль за тратами (либо он полностью отсутствует).
  • Офшорные банки проводят строгую политику конфиденциальности.

Как правило, чтобы открыть счет в офшорном банке, частному лицу требуется стандартный пакет документов:

  • удостоверение личности (заграничный и внутренний паспорт);
  • заполненная анкета с описанием цели открытия счета, планируемых операций и годового оборота;
  • бумаги, подтверждающие источник происхождения средств;
  • контактные данные.

Этот список может расширяться в зависимости от банка и его местонахождения. Разумеется, все документы на русском должны иметь нотариально заверенный перевод на язык страны, в которой открывается счет. Процесс проверки данных и полного оформления обычно занимает до семи недель. Многие организации не требуют даже личного присутствия, все документы можно подать дистанционно. Однако открыть офшорный счет анонимно, без документов, удостоверяющих личность, не получится — это противоречит основным принципам банковской системы.

Средняя стоимость услуги открытия счета в офшорном банке для физического лица составляет от 200 до 500 долларов.

Это интересно!

Офшорные зоны и офшорные счета, несмотря на свою тесную взаимосвязь, возникли с разницей во много веков. Первыми офшорными зонами историки считают территории вокруг Древних Афин, по которым торговцы обходили город, дабы избежать уплаты обязательных налогов. «Тайные» банковские счета и операции возникли значительно позже. В XVIII веке французские монархи-католики, стремясь скрыть от подданных свои долги перед швейцарскими банкирами-протестантами, требовали от последних тщательного сохранения конфиденциальности. Поэтому именно в Швейцарии понятие банковской тайны, важнейшего принципа функционирования современных офшоров, было впервые закреплено на законодательном уровне.

Открытие счета в офшорном банке на юридическое лицо

Настоящей проблемой многих компаний становится налогообложение. Мы не будем отрицать необходимость уплаты всех обязательных взносов, однако не стоит забывать, что каждый гражданин имеет право уменьшить налоговое бремя любыми законными способами. Регистрация юридического лица в стране с низкими налогами или их отсутствием является одним из таких способов, а открытие офшорного счета для обслуживания компании и вовсе можно считать необходимой для открытия фирмы процедурой.

Кроме обычного сопровождения, наличие счета позволяет:

  • участвовать в международных сделках;
  • осуществлять инвестиции в зарубежные проекты;
  • защищать денежные средств от арестов, «заморозки» и прочего.

Для оформления понадобятся следующий пакет бумаг:

  • учредительные документы;
  • устав фирмы;
  • сведения о руководителях и владельцах фирмы;
  • подтверждение источника происхождения денежных средств.

Стоит помнить, что в рамках международного законодательства банки обязаны бороться с отмыванием денег, поэтому законность источника дохода является одним из важнейших аспектов при открытии счета. Кроме того, банки довольно строго относятся к принципу «знай своего клиента» и требуют полного раскрытия данных о фактическом собственнике компании. Иногда фирма должна также предоставить финансовую отчетность, подтверждение опыта руководителя, бизнес-план. По общему правилу, чем авторитетнее и крупнее банковская организация, тем больше сведений о клиенте ей понадобится. Самые надежные швейцарские банки с мировым именем нередко требуют рекомендаций от других клиентов, уже имеющих счета.

Стоимость процедуры открытия офшорного счета для юридических лиц составляет от 300 до 2500 долларов. Однако при заказе комплексного пакета услуг (например, открытие счета и регистрация компании) счет в ведущих офшорных банках может быть открыт бесплатно.

Открытие офшорного счета — это услуга, которая зачастую является необходимой для частных лиц и компаний. Однако ввиду большого количества предложений, выбрать подходящий банк непросто. Перед потенциальным клиентом два пути: самостоятельно изучить правовые системы офшоров, проверить документацию и лицензии разных банков либо же обратиться к квалифицированному посреднику, который способен помочь быстро подобрать оптимальные условия исходя из требований клиента.

Кто поможет с офшорным счетом?

Почему важна помощь юристов для открытия офшорного счета и в чем она состоит, нам расскажет председатель Московской коллегии адвокатов «ЮрСити», кандидат юридических наук Виктория Анатольевна Шакина:

Читайте так же:  Коммюнике, это просто сообщение или нечто большее

«Открытие офшорного счета — одна из услуг по юридическому сопровождению бизнеса. Сервис такого рода требует максимально высокого уровня доверия между сторонами, а также уверенности клиента в компетентности юридической компании и в сохранении полной конфиденциальности любой информации.

Поэтому имеет смысл обращаться лишь в компании с многолетним опытом работы в сфере юридической поддержки бизнеса, которые ставят на первое место интересы клиента и имеют высокую репутацию в данном сегменте рынка. В качестве примера одной из таких компаний можно привести Московскую коллегию адвокатов «ЮрСити». Залогом высокого качества оказываемых нами юридических услуг служит не только двадцатилетний опыт работы компании, но и трудолюбие сотрудников, их исключительные аналитические способности, умение найти индивидуальный подход к каждому клиенту. Именно поэтому около 90% клиентов, когда-либо обратившихся в «ЮрСити», продолжают сотрудничество с нами на постоянной основе».

Преж­де чем от­крыть оф­ф­шор­ный счет, изу­чи­те оте­чест­вен­ную пра­во­вую ба­зу. Осо­бое вни­ма­ние сто­ит об­ра­тить на: На­ло­го­вый ко­декс РФ, фе­де­раль­ные за­ко­ны «О про­ти­во­дейст­вии ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма», «О ва­лют­ном ре­гу­ли­ро­ва­нии и ва­лют­ном кон­тро­ле», «О на­ло­го­об­ло­же­нии при­бы­ли кон­тро­ли­ру­е­мых ино­стран­ных ком­па­ний и до­хо­дов ино­стран­ных ор­га­ни­за­ций», а так­же при­ня­тые Рос­си­ей кон­вен­ции и со­гла­ше­ния об из­бе­га­нии двой­но­го на­ло­го­об­ло­же­ния.

Оффшорные счета

Открытие оффшорных счетов для компаний и физических лиц является одним из основных направлений деятельности нашей компании. Если вы хотите для себя лично или для своей фирмы открыть счет в офшорном банке, то мы предлагаем вам следующую последовательность действий:

Как открыть оффшорный счет

Открыть оффшорный счет с нашей помощью даже проще, чем счет в обычном российском банке. Отличие заключается лишь в том, что сроки и стоимость немного больше. Однако разница в 3-5 дней, как правило, не является критичной для подобной операции. В зависимости от выбранного банка, юрисдикции регистрации компании или гражданства управляющего по счету, условия на открытие счетов в оффшорных банках могут значительно отличаться.

Например, после краха финансовой системы Кипра, некоторые швейцарские банки начали предлагать открытие счетов для оффшорных компаний из таких юрисдикций, как Сейшельские острова, Белиз или BVI. Как ни странно, единственным требованием, при этом, является гражданство владельца бизнеса — это должен быть гражданин одной из стран СНГ.

Открытие оффшорных счетов для физических лиц, обычно происходит достаточно оперативно, т.к. зарубежные банки, как правило, не проверяют заявителя по российским базам данных. При этом открытие счета в оффшоре представляет некоторую сложность только на стадии нотариального заверения бумаг, поскольку не все нотариусы готовы работать с иностранными документами.

Во всех случаях, как для компаний, так и для физических лиц, потребуется личное посещение нашего офиса управляющим по счету для проверки паспортных данных и заполнения различных анкет.

Открыть счет в оффшорном банке. Требования.

Для того, чтобы открыть счет в оффшорном банке требуется достаточно типовой набор документов, немного отличающийся в зависимости от самого банка или юрисдикции регистрации компании.

Как открыть оффшорный счет в иностранном банке?

Оффшорный счет может открыть как физическое лицо, так и коммерческая фирма. Как выглядит процедура его открытия, какие преимущества он дает и на что обратить внимание при выборе банка — узнайте из нашей статьи.

Что такое счет в оффшорном банке

Под оффшорным счетом понимают счет, открытый клиентом в банке, находящемся вне страны его проживания. Фактически это понятие имеет два значения:

  • счет, открытый в оффшорном банке (банковском учреждении, осуществляющем свою деятельность в одной из оффшорных зон);
  • счет в иностранном банке для оффшора.

С характеристиками и отличительными признаками офшорных зон вас познакомит статья «Офшорные зоны — что это такое и зачем нужны?».

Основное и значимое различие между двумя указанными значениями — репутация банка. В первом случае банк может обладать сомнительной репутацией, а потому привлекать клиентов сказочными тарифами и отсутствием контроля над легальностью средств.

Во втором случае речь идет о солидных банках Западной и Восточной Европы, имеющих соответствующую репутацию и заинтересованных как в сохранении своего имиджа, так и средств своих клиентов. В нашем материале понятие «оффшорный счет» используется именно в таком значении.

На какие моменты необходимо обратить внимание при открытии счетов в оффшорах — узнайте из следующего раздела.

Как открыть счет в оффшорном банке

Процедура открытия счета состоит из нескольких этапов:

  • подготовительный, включающий определение вида счета (сберегательный, расчетный и т. д.) и выбор банка;
  • документальный — сбор и оформление документов для открытия счета (по перечню, определяемому банком);
  • организационный — предоставление пакета документов в банк;
  • заключительный — проверка банком полученных от потенциального клиента сведений, принятие решения об открытии счета или отказе в его открытии.

Банки крайне щепетильно подходят к каждому своему потенциальному клиенту, и при решении вопроса об открытии счета их интересует в первую очередь следующее:

  • цель открытия счета в иностранном банке;
  • вид деятельности фирмы (отдельные банки не работают с финансовыми посредниками, компаниями, работающими на рынке Foreх и т. д., то есть с представителями тех видов деятельности, которые, по их мнению, попадают в группу риска);
  • оборот денежных средств фирмы;
  • сведения о партнерах лица, открывающего заграничный счет;
  • полная информация о бенефициаре;
  • иные сведения (каждый банк устанавливает сам требования к их объему и видам).

Среди основных запрашиваемых банком бумаг можно назвать:

  • учредительные документы;
  • устав фирмы;
  • сведения о руководителях и владельцах фирмы;
  • подтверждение источника происхождения денежных средств.

Помимо указанных сведений и документов банк может провести и иные проверочно-удостоверяющие процедуры, например:

  • собеседование с владельцем счета;
  • анализ финансовой отчетности фирмы;
  • запрос доказательств опыта руководителя;
  • рекомендации от других клиентов, уже имеющих подобные счета;
  • изучение бизнес-планов и т. д.

Однако и открывающему счет потенциальному клиенту банка следует навести справки о банковском учреждении, в котором он планирует открыть счет. При выборе банка для открытия оффшорного счета важно не упустить из виду такие важные моменты, как:

  • данные финочетности банка (она публикуется на его официальном сайте) и такие важные показатели, как ликвидность и капитализация банка (уровень ликвидности устанавливается государством и показывает размер покрытия банком своих кредитных обязательств в случае возникновения трудностей; уровень капитализации показывает соотношение направляемой в резервы и на увеличение собственного капитала прибыли к ее распределяемой части);
  • состав акционеров банка — наиболее предпочтителен банк, совладельцем которого является государство или в составе акционеров есть иностранцы;
  • иные аспекты (прозрачность работы банка, его репутация и др.).

На какие экономические показатели работы обратить внимание при выборе подходящего иностранного банковского учреждения — узнайте из статьи «Как компании открыть счет в иностранном банке?».

Преимущества открытия счета в оффшоре

Среди основных преимуществ открытия счета в оффшорном банке можно назвать:

  • повышенная конфиденциальность банковских операций;
  • отсутствие местного банковского регулирования;
  • возможность владельцу счета осуществлять внешнюю торговую деятельность с особым комфортом (отсутствие необходимости конвертации рубля и т. д.);
  • отсутствие ограничения контроля валюты;
  • мультивалютная маневренность вкладов (у банка имеется возможность рассредоточения активов вкладчиков в благоприятных и стабильных юрисдикциях, что защищает эти активы от обесценивания, конфискации и рисков);
  • особые преимущества (возможность выпуска акций на предъявителя, открытие анонимного счета и др.);
  • доступ к международному кредитному рынку.
Читайте так же:  Сроки уплаты транспортного налога физическими и юридическими лицами

Наличие оффшорного счета может позволить фирме:

  • инвестировать средства в зарубежные проекты;
  • участвовать в международных сделках;
  • защитить денежные средства от блокировки, арестов и др.

Чтобы усилить преимущества от использования такого счета, необходимо выбирать банк с учетом степени эффективности его работы. Среди заграничных банков выделяют 2 категории наиболее эффективных:

  • прибалтийские, которые отличаются:
    • низкими тарифами при открытии счета и его обслуживании;
    • простотой обслуживания;
    • наличием русскоязычного персонала;
    • возможностью работы с разными видами валют (не только с твердыми);
    • оперативным исполнением платежей;
    • высокозащищенным и удобным интернет-банкингом;
    • отсутствием специальных требований (к неснижаемому остатку по счету и др.);
  • швейцарские — они обладают солидной репутацией, надежностью и успешной практикой управления инвестициями.

О преимуществах отечественного банковского обслуживания расскажут материалы:

Можно ли открыть счет и зарегистрировать фирму в оффшоре самостоятельно

Стандартная процедура регистрации фирмы в оффшоре включает:

  • знакомство с правилами регистрации компаний в выбранной юрисдикции;
  • подбор регистрационного агента (местной лицензируемой фирмы, профессионально оказывающей услуги по регистрации фирм в оффшорной зоне), проверка его квалификации, изучение отзывов клиентов о его работе;
  • взаимодействие с выбранным агентом: связь со специалистом, направление ему запроса на регистрацию оффшора, получение от агента перечня информации для осуществления процедуры due diligence (данный термин используется для обозначения комплекса аналитических и оперативных мероприятий для проверки законности деятельности компании, подтверждения ее непричастности к противоправной деятельности, в том числе к деятельности, связанной с легализацией/отмыванием доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и т. д.);
  • подготовка пакета документов, необходимых в рамках процедуры due diligence;
  • согласование стоимости оплаты услуг агента, перечисление предоплаты;
  • осуществление агентом процедуры открытия оффшора (внесение фирмы в спецреестры, составление устава, назначение директора и др.);
  • получение от агента пакета документов на открытую компанию.

Таким образом, полностью самостоятельно (без участия посредников, юридических фирм, консалтинговых агентств) зарегистрировать фирму в оффшоре затруднительно — для этого пришлось бы получать специальную лицензию (что для регистрации одной компании бессмысленно и трудоемко). Кроме того, требуется отличное знание бизнес-языка юрисдикции регистрации, а в некоторых оффшорах возможно зарегистрироваться только при наличии местного адреса.

Какова процедура регистрации обособленных подразделений в нашей стране — узнайте из статьи «Регистрация обособленного подразделения — пошаговая инструкция 2016».

Как открыть оффшорный счет физическому лицу

Как и в случае открытия оффшорного счета фирмой, физлицу требуется тщательно подойти к процедуре выбора банка для открытия счета. Необходимо учесть не только репутацию банка, его надежность и прозрачность, но и специализацию (к примеру, в силу специфики работы инвестиционные банки могут не работать с физлицами вообще).

У физлица имеется два способа открытия счета:

  • обратиться в банк лично;
  • воспользоваться услугами специализированной фирмы.

Для открытия физлицом оффшорного счета потребуется собрать и представить в банк комплект документов по списку, установленному банком. Как правило, к таким документам относятся (минимальный набор):

  • документ, удостоверяющий личность (заграничный и внутренний паспорт);
  • заполненная анкета (или иная бумага по установленной банком форме) с описанием цели открытия счета, планируемых операций и годового оборота денежных средств по счету;
  • бумаги, подтверждающие источник происхождения денег (например, справка ф. 2-НДФЛ);
  • контактные данные физлица.

Представленные документы должны иметь нотариально заверенный перевод на язык страны, в которой открывается счет. Кроме того, потенциальный клиент банка — физлицо должен быть готов к тщательной проверке специалистами банка всей представленной им информации.

Множество полезной информации о справке 2-НДФЛ узнайте в нашей специальной рубрике по НДФЛ.

Разные банки выдвигают свои требования как к представляемым документам и сведениям, так и к параметрам самого счета (неснижаемому остатку, количеству и объему транзакций и др.). К примеру, физлицу, желающему открыть счет в BMI Bank Seychelles (оффшорном банке на Сейшельских островах), необходимо подготовить и представить переведенные на английский язык (перевод заверяется нотариально) следующие документы:

  • копию паспорта или водительских прав;
  • копию документа, подтверждающего адрес (к примеру, счет на коммунальные услуги);
  • заполненное заявление-анкету на открытие счета;
  • письмо из любого банка о наличии счета;
  • контактные данные.

Данный банк предъявляет спецтребование к неснижаемому остатку на счете — он должен составлять не менее 5 000 долларов.

К чему готовиться реальным и потенциальным владельцам счетов в оффшорах

Владельцам счетов в оффшорных банках (как физлицам, так и компаниям) следует быть готовым к тому, что отечественные налоговики с 2018 года будут располагать информацией:

  • обо всех зарубежных счетах российских налоговых резидентов;
  • об остатках денежных средств на зарубежных счетах и совершенных с использованием счета платежах;
  • о различных видах полученного за рубежом инвестиционного дохода (включая дивиденды, проценты, доходы от страховых продуктов, средства от реализации финансовых активов).

Такая возможность у контролеров появилась в связи с присоединением 12.05.2016 России к Соглашению об автоматическом обмене финансовой информацией, представляющему собой правовую основу для реализации автоматического обмена информацией на базе Единого стандарта отчетности.

Таким образом, планирующим открывать счет в заграничном банке компаниям и физлицам следует тщательно изучить возникающие в связи с этим обязанности, включающие:

  • уведомление контролеров о закрытии или открытии счета в зарубежном банке;
  • сообщение им информации о движении денежных средств по счету;
  • соблюдение требований закона о валютном регулировании и валютном контроле от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

[2]

Потенциальным и действующим владельцам зарубежных счетов следует принять во внимание законодательно установленные ограничения по их использованию — например, у банка может отсутствовать возможность использования заграничных счетов для экономически значимых операций (зачисления дохода от продажи недвижимости, дохода от ценных бумаг и др.). Перечень разрешенных оснований для зачисления денег на личные зарубежные счета приведен в ст. 12 закона № 173-ФЗ. Нарушение правил работы со счетом может быть строго наказано административным штрафом — от 75 до 100% от суммы операции (ст. 12. 25 КоАП).

Офшорные счета вправе открыть любая компания или физлицо. Для этого потребуется собрать документы по списку банка, при необходимости пройти собеседование, а также выполнить условия банка по соблюдению правил работы со счетом (поддерживать неснижаемый остаток денег, соблюдать допустимые лимиты и иные требования).

Открыть счет можно самостоятельно или с помощью специализированных компаний.

Владельцам иностранных счетов необходимо соблюдать требования НК РФ и валютного законодательства (уведомлять налоговиков о зарубежных счетах, не использовать их для экономически значимых операций и др.).

Читайте так же:  7 удаленных профессий, которые стоит освоить тем, кто хочет переехать за рубеж

Как создать оффшорную компанию

Оффшоры помогают законным путем оптимизировать расходы, снизить налоговое бремя. В классических зонах действует нулевая ставка обложения доходов, полученных за ее пределами. Есть ряд стран, где бизнесмены-нерезиденты не освобождаются от налогов полностью, однако при соблюдении ряда условий могут рассчитывать на более низкие (в сравнении с РФ) ставки.

Оффшорную компанию можно рассматривать не только как инструмент оптимизации затрат. Зарубежное представительство повышает престиж фирмы, снимает некоторые ограничения на ведение бизнеса, позволяет осуществлять деятельность в странах с развитой экономикой, прозрачным законодательством; обеспечивает сохранность активов. Это далеко не все выгоды, однако их достаточно, чтобы заинтересоваться вопросом о том, как открыть оффшорную компанию. При поддержке экспертов «Прифинанс» сделать это удастся быстро, грамотно и без отрыва от основной деятельности.

Выбор юрисдикции

Первый шаг — поиск благоприятной зоны для ведения бизнеса. При ее выборе руководствуются такими параметрами:

  • налоговое законодательство (ставки, льготы, наличие договоров об исключении двойного обложения и так далее);
  • престиж юрисдикции (статус, отсутствие в «черных» списках);
  • состояние экономики;
  • наличие номинального сервиса;
  • развитие банковской системы и так далее.
  • Налоговое законодательство — один из главных факторов с высоким приоритетом. По этому признаку юрисдикции делят на три группы:

    1. Классические оффшоры. Компании нерезидентов освобождены от налогов, отсутствует валютный контроль, нет обязательств по ведению бухгалтерии и подготовке отчетов. В числе таких стран: Багамские и Виргинские острова, Панама.
    2. Зоны с льготным налогообложением. Возможны различные условия. В таких юрисдикциях снизить или исключить налоговое бремя можно при выполнении ряда требований. Например, на Кипре или в Венгрии не облагается налогом прибыль, полученная за пределами юрисдикции.
    3. Страны с приоритетом экономического развития. Здесь не облагаются налогом отдельные виды деятельности. Например, в Великобритании, Латвии и Нидерландах это операции с недвижимостью, которая расположена вне территории страны.

    Выбор фирмы

    Сотрудники «Прифинанс» знают, как открыть оффшорную компанию и могут предложить один из двух вариантов:

    1. Приобретение готовой фирмы.
    2. Регистрация новой фирмы.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Во втором случае важно определиться с организационно-правовой формой и названием, от этого зависит как открыть оффшорную компанию. Как правило, в оффшорных зонах регистрируют общества с ограниченной ответственностью, однако возможны и другие варианты. Выбор оптимального зависит от юрисдикции, направлений деятельности, бюджета и других факторов. Важно определиться с видами деятельности, так как некоторые из них можно осуществлять лишь при наличии лицензии (страхование, банковские услуги).

    Название компании — еще один важный момент. Здесь речь не столько о маркетинге и узнаваемости бренда, сколько о соответствии требованиям законодательства. Наименование не должно совпадать или быть близким с уже существующими, содержать «стоп-слова» (в каждой стране они разные, как правило, демонстрирующие принадлежность к стране или правительству — национальный, государственный и тому подобное). Существует специальная комиссия, которая проверяет их на соответствие законодательству.

    Для максимально быстрой и легкой регистрации выбирайте оригинальное название, которое легко запомнить и трудно спутать с другими.

    [3]

    Оффшорный счет

    Это необходимый финансовый инструмент для проведения расчетов с партнерами, контрагентами, государством, в котором зарегистрирована компания. При его открытии изучают:

    [1]

  • специфику деятельности финансово-кредитных учреждений, их репутацию;
  • спектр предоставляемых услуг, ассортимент банковских продуктов;
  • удобство сервиса (режим работы, гибкость условий, возможности дистанционного обслуживания);
  • уровень безопасности;
  • политику конфиденциальности и так далее.
  • Оффшорный счет — простой и безопасный инструмент осуществления расчетов, сохранения и накопления средств, позволяющий сохранить анонимность и оградить деятельность от мониторинга со стороны органов валютного контроля.

    Эксперты «Прифинанс» следят за ситуацией в банковском секторе, могут порекомендовать надежные финансово-кредитные учреждения, сотрудничество с которыми не поставит под сомнение сохранность вложенных средств.

    Процедура регистрации

    Процесс занимает в среднем 5-30 дней. Все зависит от выбранной юрисдикции, организационно-правовой формы и прочих факторов. Необходимо подготовить пакет документов и подать его в уполномоченные инстанции. Как правило, от собственника требуют:

  • заявление;
  • документы, идентифицирующие клиента (его номинального представителя);
  • налоговые декларации;
  • документы, подтверждающие легальность деятельности и так далее.
  • Необходимые бумаги подготовят эксперты «Прифинанс». В большинстве оффшорных зон предусмотрена возможность дистанционной подачи документов, в таком случае вам не придется тратить деньги и время на посещение юрисдикции. Наши эксперты выполнят весь комплекс задач и пришлют документы, подтверждающие регистрацию компании, по любому адресу.

    Стоимость открытия компании в оффшорной зоне

    Бюджет меняется в зависимости от юрисдикции. Так, открыть компанию в Белизе можно имея 1350 долларов США, а в Сингапуре — не менее 3000. Все статьи расходов, формирующие конечную стоимость, можно сгруппировать так:

  • цена регистрации, включающая госпошлину, сборы;
  • оплата услуг номинальных представителей (директора или акционеров);
  • затраты на получение юридического адреса (приобретение, аренда офиса).
  • «Прифинанс» использует гибкую ценовую политику, предоставляя возможность создания оффшорной компании клиентам с различным бюджетом.

    Стоит ли привлекать посредников

    Оффшорные юрисдикции привлекают лояльным и прозрачным законодательством. Исходя из этого, может сложиться мнение, что регистрация компании — простой и понятный процесс. На самом деле это так лишь для опытных экспертов. Неподготовленному человеку нужно потратить много времени на изучение законодательства, для того чтобы понять как открыть оффшорную компанию. Не исключено, что некоторые тонкости и нюансы не попадут в поле зрения, а значит, возникнет риск ошибок. Кроме того, обязательное условие — наличие времени на изучение информации, подготовку документации, ее подачу. Если, чтобы выкроить его, не придется накладывать ограничения на основную деятельность, можете попробовать создать компанию самостоятельно.

    Было бы некорректно говорить, что самостоятельно разобраться в том, как создать оффшорную компанию, невозможно. Это вполне реально, но чаще всего нецелесообразно, так как потраченные силы и время в совокупности с вероятностью ошибок и неквалифицированным подходом к выбору юрисдикции могут нивелировать выгоды от регистрации оффшорной компании. В самом пессимистичном варианте, не учитывая все тонкости законодательства, можно получить отказ в регистрации, потерять деньги и время.

    Доверить работу экспертам «Прифинанс» и сосредоточиться на профильной деятельности — более взвешенное и рациональное решение. Мы сведем к нулю вероятность ошибок и зарегистрируем компанию совершенно легально в кратчайшие сроки.

    Похожие материалы:

    . Покупка банка

    Те, кто желает вести бизнес-деятельность в западных странах, рассматривают множество различных вариантов и схем. Одна из наиболее перспективных и привлекательных ‒ покупка банка. Хоть этот процесс непрост, требует высокого уровня ответственности, больших вложений, возможности, которые он открывает, действительно обширны. Для лиц, располагающих достаточным для этого уровнем благосостояния (например, для Швейцарии потребуется около 35 миллионов франков) он открывает пути к большим прибылям при легитимности проводимых операций, их полном контролировании.

    . Юридические услуги ico: консультация и оформление

    ICO-кампании в 2016-2017 годах пережили настоящий всплеск интереса предпринимателей. Благодаря простоте привлечения средств все больше проектов разворачиваются подобным образом. Однако в легкости кроется «ловушка» для бизнесменов, которые не уделяют должного внимания юридической стороне вопроса. Это в разы повышает риски столкновения с государственными санкциями, чрезмерным налоговым бременем.

    Читайте так же:  Хотите, чтобы ваш бизнес стал успешнее 10 шагов, которые помогут

    . Регистрация компаний для ico

    ICO — новый способ привлечение инвестиционных средств в проект. Однако с 2014 года, когда был запущен первый подобный стартап, он набирает популярность, а его организационно-правовые механизмы совершенствуются. Поэтому продумывать стратегию выхода на рынок необходимо еще до этапа pre-ICO, так как все больше стран вводят строгие регулирующие нормы для работы с криптовалютами и эмиссии токенов.

    Комплексное сопровождение любого бизнеса – от открытия оффшорной компании до оказания полного перечня консалтинговых, аудиторских и юридических услуг. Высокий уровень профессионализма и ежедневная работа над расширением возможностей позволяют клиентам уверенно чувствовать себя даже в кризисных и нетипичных ситуациях. Ваше благополучие всегда в компетенции «Прифинанс»!

    Использование офшорной компании, работа с офшором и офшор для юридического и физического лица

    Получение значительных налоговых льгот в офшорной зоне Гонг Конг, основные цели создания офшорной компании, расширенная информация об офшоре, директора, сферы деятельности, налоги

    Команда профессионалов компании UGL, обладающая практическими и теоретическими знаниями, полученными за годы нашей работы с КНР и Гонконгом, разработает для вас программы по учету налогов в офшорных зонах, предоставит консультацию по законодательству, связанному с офшорами и представит актуальную информацию по созданию офшоров Регистрация офшора с нами — оптимальный выбор, так как с нашей помощью вы сможете разобраться во всех тонкостях и сложных вопросах, связанных с управлением и использованием офшорной компании.

    Законодательство оффшорной зоны позволяет юридическому лицу, зарегистрированному на этой территории, получать значительные налоговые льготы, которые чаще всего заключаются в полном отсутствии налогов при выполнении определённых условий.

    В некоторых же странах налоги с оффшора взимаются, но по ставкам до 5% от чистой прибыли, т.е. в несколько раз меньше стандартных ставок большинства стран (в Европе налоги на чистую прибыль составляют в основном 25-50%, в США, для обыкновенных корпораций 15-39%).

    Страна регистрации оффшорной компании взимает плату за регистрацию и фиксированную ежегодную пошлину (как правило, небольшую).

    Кроме того, оффшору необходимо платить гонорар местной секретарской компании за уплату ежегодных регистрационных пошлин, предоставление юридического адреса, телефона и факса, выполнение обязанностей агента и т.п.

    Основной целью создания офшорной компании обычно является структуризация бизнеса для сокращения налогового бремени основной компании, так как суммарные расходы по содержанию оффшора во много раз меньше, чем суммы, которые экономятся на налогах.

    Оффшорные компании также широко используются для хранения личных сбережений. Это позволяет гражданам стран с нестабильной экономикой держать средства в надёжных зарубежных банках, не нарушая при этом законов собственной страны. Однако ввиду особенностей налогового законодательства страны исхода, все больше привлекают внимание услуги “номинальных” директоров и акционеров офшорных компаний.

    В каждой офшорной зоне создаются компании своего типа, согласно местному законодательству, однако общими для всех зон являются следующие особенности:

    1) оффшорные компании не ограничены в своей деятельности (ни по Уставу, ни по закону), за исключением отдельных видов деятельности, требующих лицензирования, к которым обычно относятся банковская, страховая, юридическая, аудиторская, трастовая, административная и некоторые другие. Работа оффшора в этих областях без лицензии строго карается (в т.ч. тюремным заключением);

    2) ограниченная ответственность: владельцы оффшора отвечают по обязательствам компании только в пределах оплаченного уставного капитала; для офшорных компаний, не связанных с банковской и финансовой сферами, обычно нет ограничения на минимальный оплаченный уставной капитал, он может составлять всего 1-2 доллара, стандартный размер уставного капитала для Гонконга — 10 тыс. гонконгских долларов;

    3) в стране регистрации компания-оффшор должна иметь зарегистрированный (юридический) адрес и секретаря. Секретарем оффшора может быть как физическое, так и юридическое лицо, которое должно находиться по юридическому адресу компании и быть связующим звеном между государственными органами страны регистрации и компанией, при этом содержать полноценный офис необязательно;

    4) оффшор имеет право без ограничения открывать счета в любых банках мира. Если в стране регистрации оффшорной компании нет налогов и обязательного аудита, то не требуется сообщать об открытых счетах властям; счета в стране регистрации также допустимы;

    5) владельцы оффшорной компании определяются акциями (именными или на предъявителя); в свою очередь они избирают директоров оффшора, которые принимают все текущие решения, например, об открытии счёта в банке, взятии или предоставлении займа и т.д.; директора заверяет протоколы всех заседаний и решений Совета директоров и собрания акционеров оффшора;

    6) владельцами офшорной компании могут быть любые юридические или физические лица. При этом в большинстве стран при открытии счета требуется присутствие конечного бенефициара компании, поэтому передача акций юридического лицу рекомендуется после открытия счета.

    ГДЕ И КАК РАБОТАТЬ С ОФШОРНОЙ КОМПАНИЕЙ?

    Особенности работы в офшорной зоне, цели создания офшорной компании, расширенная информация об офшоре, именные акции и директора

    Компания UGL поможет вам разобраться с нюансами оффшорного законодательства, схемами взаимодействия между инвесторами, директорами и акционерами офшоров, вопросами обращения ценных бумаг и конфиденциальности использования информации.

    Страна с офшорным законодательством заинтересована в привлечении международного бизнеса, т.к. каждая офшорная компания платит как напрямую в местный бюджет, так и местной секретарской компании, хранит средства в местных банках, может снимать офис и предоставлять рабочие места местным гражданам и т.д. Всё это является важными поступлениями для небольших островных государств с населением от 10 000 до 250000 жителей.

    Следует отметить, что практически во всех офшорных странах существуют и обычные компании, платящие высокий налог на прибыль, однако они не представляют интереса для налогового планирования.

    В некоторых странах информация о директорах офшора должна быть открытой, в этом случае список директоров хранится в специальных открытых архивах. В таких странах широко используется практика так называемых номинальных директоров офшорной компании. Такими директорами служат либо солидная адвокатская фирма (часто, та же самая, что зарегистрировала и предоставилаофшорной компании юридический адрес), либо её сотрудники, если в рассматриваемой стране директором может быть только физическое лицо. Эти директора самостоятельно не принимают никаких решений, а лишь подписывают все протоколы, переданные истинными владельцами.

    Владельцы офшора всегда могут сместить номинальных директоров своим решением. Номинальные директора предоставляют реальным владельцам генеральную доверенность на совершение любых операций от имени офшорной компании, в том числе и управление банковскими счетами. Однако для получения такого документа доверенное лицо должно подписать заявление об освобождение номинальных директоров от ответственности за любые действия доверенных лиц.

    Намного легче работать в странах, где информация о директорах офшорной компании является закрытой. К ним относятся, например, большинство Карибских офшорных зон (Белиз, Британские Виргинские о-ва), Сейшельские о-ва и др.

    Если в данной стране разрешено выпускать акции на предъявителя, то владельцы офшорной компании могут быть полностью анонимны, но в этом случае протокол любого собрания акционеров офшора должен подтверждаться подписью секретаря компании, который лично присутствует на собрании и убеждается в полномочиях присутствующих согласно предъявленным ими сертификатам акций на предъявителя. Естественно, что при такой схеме сертификаты акций должны храниться в надежном месте, так как их утеря может привести к крайне нежелательным последствиям для офшорной компании.

    Читайте так же:  Грант — это безвозмездная субсидия на проведение исследований. как получить грант

    При выпуске именных акций информация о держателях акций офшора (полное имя, адрес, гражданство) хранится в так называемом Реестре Акционеров. В некоторых странах он должен храниться по юридическому адресу, в некоторых — где угодно, но секретарь офшорной компании должен знать, где именно.

    В большинстве стран реестр является закрытым, однако власти некоторых стран, например, Ирландии и Кипра, требуют предоставления информации из этого реестра при регистрации и аудите офшора.

    Власти могут раскрыть эти данные либо для целей следствия в стране или за рубежом, либо по двустороннему соглашению об обмене информацией (Россия имеет такие договора с Кипром, США и некоторыми другими странами).

    Если конфиденциальность важна, следует выбирать страны без обязательных отчётов о финансовой деятельности и о составе директоров и акционеров офшорной компании. К ним относятся Белиз, Британские Виргинские о-ва, Невис, Сейшелы и некоторые другие.

    Здесь следует отметить, что не меньшую роль в вопросах конфиденциальности бизнеса играет страна, в которой офшорная компания имеет счёт. США, Великобритания, Франция, Германия, Кипр и многие другие государства имеют опыт плодотворного сотрудничества с налоговым ведомством России по выявлению средств российских граждан в своих банках.

    Например, Министерство финансов РФ имеет право получить любую информацию, связанную с налогообложением российских граждан, владельце офшоров, доступную IRS (Internal Revenue Service — федеральное налоговое ведомство США).

    ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ОФШОРОВ ЮРИДИЧЕСКИМИ И ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

    Получение налоговых льгот офшорной компанией в Гонг Конге, особенности законодательства, использование офшоров в импортно-экспортных операциях


    С компанией UGL вы почувствуете все преимущества использования оффшоров как в статусе юридического, так и физического лица. Являясь бенефициаром офшорной компании вы сможете манипулировать с контрактной ценой товара и величиной прибыли, сможете принять к учету расходы в других странах и воспользоваться присущими оффшорам преимуществами конфиденциальности.

    Одним из условий получения налоговых льгот является обычно отсутствие дохода на территории страны регистрации офшора. Это означает, что продажа товаров, предоставление услуг, принятие заказов на различные работы, получение финансовых средств на управление, предоставление займов и т.д. должны производиться за пределами страны регистрации офшорной компании. В то же время, закупка товаров, размещение заказов, содержание офиса и другая деятельность, приносящая доход гражданам и компаниям данной страны разрешена и приветствуется.

    При работе на территории другой страны, например, США или России, компания может подпадать под действие законов этой страны, в том числе налогового законодательства. Законы страны регистрации не могут освободить офшорную компанию от зарубежных налогов, поэтому следует избегать таких ситуаций. Ниже приводится несколько наиболее распространенных вариантов использования офшоров.

    ОФШОР ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ:

    1) Использование офшоров в импортно-экспортных операциях. Офшорная компания становится промежуточным звеном между российской фирмой и ее иностранным партнером. Это дает возможность российской фирме манипулировать контрактной ценой товара в необходимую сторону. Например, можно увеличить цену импортируемого в Россию товара от имени офшора и тем самым свести прибыль российской фирмы к минимуму.

    Или же, наоборот, для товаров с высокими таможенными пошлинами объявленную цену можно существенно понизить. Если же вы покупаете в России товар для его последующего экспорта, то, покупая этот товар на свою российскую фирму, вы должны уплачивать НДС, который сможете вернуть лишь через какое-то время.

    Делая же покупку напрямую от имени иностранной фирмы (вашего офшора) вы платите за товар сразу без НДС. Помимо этого, вы можете заключить с офшорной компанией договора на сопровождение груза, его охрану и т.п., и таким образом дополнительно списать расходы из прибыли российской фирмы.

    2) Деятельность от имени иностранной офшорной компании из приличной юрисдикции может существенно улучшить имидж компании, это может иметь смысл даже при отсутствии формальных налоговых льгот, так как для западных партнеров всегда удобнее иметь дело с компанией из Великобритании или Гонг Конга.

    3) Для активной работы на российском рынке ценных бумаг активно используются офшорные компании из юрисдикций, которые, с одной стороны, имеют невысокое налогообложение, а с другой – заключили с Россией договор об избежании двойного налогообложения.

    Юрисдикцией, наиболее популярной для таких целей, является Кипр. Согласно Соглашению между Россией и Кипром об избежании двойного налогообложения кипрская офшорная компания, покупающая и продающая акции через российского брокера, не рассматривается как ведущая деятельность на территории России и платит налог на прибыль только на Кипре. Поскольку такие операции не облагаются НДС, то других расходов, кроме вознаграждения брокеру, кипрский офшор не имеет.

    В принципе, подобную схему использования офшора можно применить к любой деятельности на территории России, которую можно вести через агента. Налог на прибыль будет уплачиваться на Кипре. Проблема в том, что НДС под действие Соглашения не попадает, и его придется уплачивать в обычном порядке. Применение оффшорных компаний возможно в строительной, транспортной сфере, судоходству и приобретению недвижимости.

    ОФШОР ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ:

    Видео (кликните для воспроизведения).

    1) Наиболее часто офшорные компании со счетами в первоклассных западных банках используются в качестве «персонального кошелька», обеспечивая владельцам как надежность хранения, так и высокую конфиденциальность, поскольку со стороны счет не выглядит как связанный с физическим лицом-владельцем компании.
    2) Если Вы оказываете услуги иностранным заказчикам и получаете от них гонорары, то открыв офшорную компанию и счет за рубежом, Вы сможете аккумулировать там получаемые средства, не декларируя их и не платя с них налогов.
    3) Иностранная компания-офшор часто используется для объяснения крупных расходов в России (например, покупка недвижимости, транспорта и т.п.).

    Источники


    1. Венгеров, А.Б. Теория государства и права: Учебник для юридических вузов; М.: Юриспруденция; Издание 3-е, 2012. — 528 c.

    2. Варламов А. А., Севостьянов А. В. Земельный кадастр. В 6 томах. Том 5. Оценка земли и иной недвижимости; КолосС — Москва, 2008. — 265 c.

    3. Щеглова Л. В. Защита своих прав в судах общей юрисдикции; Омега-Л — М., 2014. — 232 c.
    4. Осиновский, А.Д. Акционер против акционерного общества; СПб: ДНК, 2013. — 352 c.
    5. Молчанов, В.И. Огнестрельные повреждения и их судебно-медицинская экспертиза: Руководство для врачей / В.И. Молчанов, В.Л. Попов, К.Н. Калмыков. — М.: Медицина, 2014. — 272 c.
    Как открыть оффшорный счет физическому и юридическому лицу оффшорная зона
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here